디지털 파이낸싱: 공급망 전반 ESG 진전 가속화

기업들이 환경·사회·거버넌스(ESG) 성과에 쏟는 관심이 자사 공급망으로 확대되고 있습니다. 이유는 명확합니다. 기업의 ESG 영향은 자사 직접 정책·관행에 국한되지 않습니다. 오히려 ESG 성과는 기업 공급망 모든 지점에서 취해진 행동과 결정의 산물입니다.

이 때문에 점점 더 많은 공급업체들이 구매자로부터 비즈니스 모델에 지속가능성 내재화 요구를 받습니다. 환경 정보 공개 조직 CDP는 지난해 공급업체 환경 데이터 보고 요청 기업 수가 24% 증가했다고 보고했습니다.

월마트(Walmart Inc.), 스포츠 의류 퓨마(Puma SE), 타이어 제조사 브리지스톤(Bridgestone) 등은 한발 더 나아가 공급망 ESG 성과 향상 동기부여 인센티브를 만들고 있습니다. 하지만 대부분 프로그램은 아직 초기 단계이며 널리 퍼지지 않았습니다.

도전 과제들

첫째, 공급망은 복잡하고 다면적이며 끊임없이 확장되는 생태계입니다. 각 공급업체 현실에 맞춘 고도로 구성 가능한 프로그램이 아니면 ESG 개선 촉진·추적·인센티브화는 불가능합니다.

둘째, 대부분 공급망은 여러 계층(tier)으로 구성됩니다. 진정한 임팩트 있는 이니셔티브는 다수 계층 참여를 요구하며 상당한 조정 노력이 필요합니다. 중요한 프라이버시 문제와 '빅 브라더' 상황 위험도 제기됩니다. 예: 대형 제조사가 직접 관계없는 공급업체의 공급업체 ESG 성과 가시성을 가져야 하는가? ESG 명목으로 어떤 다른 잠재적 기밀 정보가 노출될 것인가?

셋째, 많은 공급업체, 특히 중소기업은 ESG 투자 '사치'를 누릴 재무적 안정성과 건전성이 부족합니다. 세계 최대 기업들 공급망 필수 부분임에도 많은 중소기업은 운전자금난에 시달리며, 주문 이행 자금 조달에도 과도한 비용을 치러야 합니다. ESG 이니셔티브 투자는 엄두도 못 냅니다.

기술 지원 운전자금

공급업체 ESG 성과 향상 권한 부여를 원하는 기업들에게 운전자금은 귀중한 도구가 될 수 있습니다.

대다수 대기업은 매력적 조달 비용과 경쟁적 자금 제공 준비된 폭넓은 렌더 명단을 누립니다. 이 특권은 이들 기업 공급망 구성 공급업체들에게 널리 주어지지 않습니다.

여기서 블록체인과 그 주변에서 진화한 기술 폭이 근본적 역할을 할 수 있습니다. 자산 토큰화(asset tokenization)로 매력적 가격 자금이 디지털화돼 공급망 전반에 분배될 수 있습니다. 이는 ESG 특정 프로젝트·이니셔티브 전략적 자금 지향 프로그래머블 계약(programmable contracts)과 결합될 수 있습니다. 그리고 영지식 증명(Zero-Knowledge Proof) 같은 프라이버시 강화 기술로 공급업체는 기밀성과 프라이버시 훼손 없이 ESG 진전·성과를 입증할 수 있습니다.

공급업체 정의·설계·인게이지먼트

기업이 파이낸싱으로 공급업체 ESG 성과 향상 인센티브를 주려면 명확한 기업 ESG 비전이 수립·수용돼야 합니다. 물론 산업별 다릅니다. 공정·형평적 노동 관행과 탄소 배출 감축은 명백한 출발점이지만, 의류 제조사 공급망 구체적 ESG 목표는 자동차 제조사나 기술 제공업체와 크게 다를 것입니다.

또한 공급망 참여자들은 ESG 관행 평가·모니터링·보고·관리 능력이 크게 다를 것입니다. 따라서 자본 접근은 더 큰 공급업체가 하위 공급업체와 인게이지하고 멘토링하며 ESG 모범 사례 공유할 프로그램과 동반돼야 합니다.

우리는 기업들이 복잡한 글로벌 공급망 전반에 지속가능성 확장·촉진 최적 방안 모색하며 '차세대' ESG 태동을 목격하고 있습니다. 결제 기술을 활용해 파이낸싱 가용성을 '민주화'하고, 중소 공급업체가 지속가능 관행 우선순위화·보고하도록 도움으로써 기업은 모든 수준에서 ESG 성과 최적화하고, 공급망 전체에 걸친 행동 임팩트 극대화할 수 있습니다.

안드레스 리카우르테(Andres Ricaurte)는 음파시스(Mphasis) 결제 부문 수석부사장 겸 글로벌 헤드입니다.