팬데믹발 리쇼어링: 생산 설비 국내 이전 전 검토해야 할 5가지 핵심 요소

코로나19 팬데믹으로 인해 리쇼어링(reshoring)과 온쇼어링(onshoring) 욕구가 커지고 있습니다. 토마스넷(Thomasnet.com) 최근 설문조사에 따르면 북미 제조업체의 3분의 2 이상이 생산을 본국으로 되돌리려 하고 있습니다.

대부분에게는 기존 사업장과의 근접성, 물류 네트워크 접근성, 기술 구현 용이성 등 복합적 요인이 이전 여부와 시점, 장소를 결정합니다. 경우에 따라 북미가 중국보다 나을 게 없을 수도 있습니다.

세빌스(Savills)의 니어쇼어링 지수(Nearshoring Index)에 따르면 베트남, 우크라이나, 인도네시아가 제조 인건비, 전기요금, 인프라, 무역 개방성 등 40개국 중 상위권을 차지했습니다. 미국과 캐나다는 각각 35위와 28위지만, 이들 국가의 높은 자동화 접근성이 다른 비용을 상쇄할 수 있습니다.

이전 결정 전 기업이 고려해야 할 5대 핵심 영역을 정리했습니다.

1. 노동력

숙련 인력의 가용성은 공장 부지 선정 시 종종 최우선 기준입니다. 기업은 선정된 부지 통근 거리 내에 어떤 유형의 인력이 있는지, 그리고 그것이 운영 수요를 충족할 수 있는지에 따라 입지를 결정합니다.

이에 대응해 미시간, 캘리포니아, 플로리다 등 주정부는 기업 유치와 지역 활성화를 위해 직업기술교육(CTE) 프로그램과 직업교육을 시행하고 있습니다. 일부 지자체는 유치 희망 기업에 맞춰 교육 프로그램을 맞춤화하기도 합니다. 탄탄한 인력 전략을 가진 기업은 지역에서 육성할 수 있는 인재를 파악해 리쇼어링 입지를 결정할 수 있습니다.

과거 기업들은 저숙련·고이직의 저비용 인력을 위해 중국 등으로 오프쇼어링했습니다. 하지만 중국이 발전하면서 비용 경쟁력이 약화되었습니다. 제조업 단위 임금 비용(산출량 대비 평균 임금 비용)이 지난 20년간 285% 상승했습니다. 반면 로봇과 AI가 노동자를 대체하며 국내 생산 비용은 하락 추세입니다. 첨단 기술이 단조롭고 반복적인 작업을 자동화로 대체하고, 자동화 불가능한 기능에만 인력을 투입합니다.

대규모 자동화에는 막대한 초기 자본 지출로 인한 저항이 있습니다. 또한 저소득 일자리가 자동화에 가장 취약하다는 정치적 민감성도 일부 시장에 존재합니다. 그럼에도 최근 기술 비용 하락으로 변화가 감지되며, 인력은 공급망 전반에서 더 정교한 작업 완수에 집중하고 있습니다. 국제로봇연맹(IFR) 연구에 따르면 제조업체는 로봇 활용으로 이득을 보았으며, 글로벌 공급망에서 더 잘 경쟁할 수 있게 되었습니다. 자동화 구현 비용은 자본 투자로 분류되어 연방·주·지방 정부의 추가 세제 혜택을 받을 가능성이 높습니다. 기술은 미래 노동 시장 혼란에 대한 헤지 수단으로도 간주됩니다. AI 활용은 조립, 피킹, 포장, 풀필먼트 전반에 가장 광범위하게 확산되어 생산성 향상, 근로자 부상 위험 감소, 옴니채널 수요 대응을 위한 시설 운영을 가능케 합니다.

2. 세제 인센티브

대부분 주에서는 새로운 기업·제조 시설을 유치하기 위한 다양한 인센티브 프로그램을 제공합니다. 재산세 감면과 경제개발 인센티브는 이전 비용, 부동산 투자, 설비 구매를 상쇄하고 기업 재무보고에 긍정적 영향을 줄 수 있습니다.

예를 들어 메릴랜드주는 149개 낙후 지역(옛 제철소·광산 마을)에 기술·첨단 제조 기업이 시설을 설립해 일자리를 창출하도록 10년간 세액공제를 제공합니다.

2017년 감세 및 일자리 법안(TCJA) 이전에는 미국 세법이 해외에서 벌어들인 소득을 미국으로 가져올 때 이중 과세하여 페널티를 부과했습니다. 세제 구조가 개편되며 리쇼어링이 더 매력적이 되었습니다. 최고 법인세율이 35%에서 21%로 인하되어 미국 세율이 OECD 평균 이하로 떨어졌습니다.

이러한 인센티브 다수가 코로나19 이전부터 존재했지만, 연방 기관과 많은 주·지방 정부가 팬데믹 위기에 대응해 기업 생존을 위한 추가 프로그램을 이미 내놓았습니다. 고용 창출 수요가 커진 만큼 이러한 프로그램은 지속될 것입니다. 많은 세제 혜택은 주·지방 경제개발팀과 협상 가능하지만, 일자리 창출 세액공제는 법으로 정해져 있습니다. 리쇼어링 입지 결정을 위해 다각적 분석 접근이 필수적입니다. 기업은 프로젝트 인센티브 약정, 자본·인력 공약, 위험 인센티브, 클로백(clawback) 노출 대응 전략을 검토해야 합니다.

3. 운임 및 운영 효율성

리쇼어링한 일부 기업은 수익-비용과 위험 분석 결과 북미 내 제조가 중국보다 더 효율적임을 입증했습니다. 이는 2005년 이후 중국 제조업 임금이 3배로 뛴 데 기인합니다. 또한 중국 생산의 오랜 품질·생산성 문제가 현재도 지속됨을 발견했습니다. 아시아 공장이 승인되지 않은 공급업체나 부품을 사용해 샘플과 다른 완제품을 내놓는 경우가 많습니다. 품질 관리 부재, 지식재산권 절도, 형편없는 대응력이 오프쇼어링의 골칫거리를 가중시켰습니다.

제조·조립 공장이 북미에 위치하면 더욱 견고한 적시(JIT) 재고 관리 시스템을 구현할 수 있고, 풀필먼트·물류 허브와의 근접성으로 증가하는 이커머스 판매에 대응할 수 있습니다. 공급망을 바다 너머로 뻗치는 것은 코로나19 기간 중 완제품뿐 아니라 일부 제품 완성에 필요한 원자재 재고까지 유지해야 하므로 비현임함이 입증되었습니다. 코로나19는 공급망상의 이러한 단절 지점을 제거하므로 리쇼어링을 더욱 바람직하게 만듭니다.

4. 에너지 인프라와 관리

인센티브와 마찬가지로 연방·주 차원에서 제조업체의 운영 편의를 위한 다양한 에너지·폐기물 관리 이니셔티브가 운영 중입니다. 이는 이러한 자원이 잘 시행되지 않는 아시아 많은 지역과 큰 대조를 이룹니다. 잘 구축되고 연결된 북미의 철도·도로·항공 네트워크는 기업이 기본적으로 고객 곁으로 이전하면서 개발도상국에 없는 합리적 가격의 신뢰할 수 있는 에너지·유틸리티 자원에 접근할 수 있게 하여 리쇼어링을 더 나은 옵션으로 만듭니다.

풍력 에너지 이니셔티브는 미국에 제조업을 유치하기 위한 많은 에너지원 이니셔티브 중 하나입니다. 지도상 녹색 영역은 육상·해상 풍력 터빈 위치입니다(출처: 미국 풍력 터빈 데이터베이스). 에너지부(DOE)와 풍력에너지기술국(WETO) 지원으로 풍력 에너지가 기하급수적으로 성장 중이며, 전 주에서 운영되어 공공·민간 부문 모두에 가용하고 저렴하게 제공되도록 역량을 구축 중입니다.

5. 부동산 가용성과 접근성

산업용 부동산 시장이 팬데믹 위기를 버티고 있지만, 최적 입지의 적정 공간 확보는 여전히 과제입니다. 아마존 같은 대형 박스 기업이 많은 대도시의 라스트마일 배송 권역 내 부지를 대거 매입하면서 공급 부족이 심화되었습니다.

라스트마일 지역의 많은 브라운필드와 노후 산업 단지는 이미 재개발되었지만, 물류 경로 인근의 미들마일 지역에는 여전히 부동산 공간이 있습니다. 메이슨-딕슨 라인 인근, 멕시코만 북부, 애리조나 남서부, 뉴멕시코 지역 등이 해당합니다. 낮은 인건비, 유리한 인센티브, 인구 밀집 지역 근접성으로 이 지역들이 제조 부지로 훌륭한 옵션입니다.

애덤 페트릴로(Adam Petrillo)는 세빌스(Savills)의 수석 매니징 디렉터 겸 산업 서비스 부문장이며, 앤 마리 콜린스(Ann Marie Collins)는 인력 및 인센티브 전략 부문 수석 부사장입니다.